工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)

  工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)更新的招募说明书(2020年第1号)

  在人民币合格境外机构投资者(RQFII)的领域=

  在离岸人民币CNH公募基金的领域=

  在港上市的交易所买卖基金(ETF)=

  在离岸私募基金的领域=

  在非上市的股权/债权投资领域=

  在“中港基金互认计划”领域=

  在“香港上海黄金交易所(SGE)”=

  其业务专长及全方位的配备,令中银香港成为目前本地唯一的中资全面性专业全球托管银行,

  亚洲投资人杂志(AsianInvestors)服务提供者奖项:-最佳跨境托管亚洲银行(2012)

  财资杂志(TheAsset)TripleA托管专家系列奖项:-最佳QFII托管行(2013)-最佳中国区托管专家(2016)财资杂志(TheAsset)TripleA个人领袖奖项:FannyWong-香港区年度托管银行家(2014)财资杂志(TheAsset)TripleA资产服务、机构投资者及保险机构系列奖项:-最佳QDII托管行(2018);及-最佳QDII客户个案(2018)

  获债券通有限公司颁发“债券通优秀托管机构”(2018)及“债券通优秀托管行”(2019)

  截至2019年末,中银香港(控股)的托管资产规模达12,670亿港元。

  托管业务是中银香港的核心产品之一,由管理委员会成员兼副总裁王兵先生直接领导。针对国

  内机构客户而设的专职托管业务团队现时有二十多名骨干成员,职级均为经理或以上,分别主理结

  算、公司行动、账务(Billing)、对账(Reconciliation)、客户服务、产品开发、营销、次托管网

  络管理及合规等方面。骨干人员均来自各大跨国银行,平均具备15年以上的专业托管工作经验(包

  除配备专职的客户关系经理,中银香港更特设为内地及本地客户服务的专业托管业务团队,以

  除上述托管服务外,若客户需要估值、会计、投资监督等增值性服务,则由中银香港的附属公

  司中银国际英国保诚信托有限公司(“中银保诚”)提供。作为「强制性公积金计划管理局」认可

  的信托公司,中银保诚多年来均提供国际水平的估值、会计、投资监督等服务,其专职基金会计与

  中银香港的管理层对上述服务极为重视,有关方面的人员配置及系统提升正不断加强。另外,

  其它中/后台部门亦全力配合及支持托管服务的提供,力求以最高水平服务各机构性客户。

  黄女士于香港大学毕业,并取得英国Heriot-WattUniversity的工商管理硕士及英国特许银

  行公会的会士资格。黄女士从事银行业务超过二十年,大部分时间专职于托管业务,服务企业及机

  构性客户。效力的机构包括曾为全球最大之金融集团-花旗集团-及本地两大发钞银行-渣打

  及中银香港。参加中银香港前,黄女士为花旗集团之董事及香港区环球托管业务总监。目前黄女士

  专职于领导中银香港的全球托管及基金服务发展,并全力配合中国合格境内机构投资者之境外投资

  及理财业务之所需,且担任中银香港集团属下多家代理人公司及信托公司的企业董事。黄女士亦热

  心推动行业发展,包括代表中银香港继续担任「香港信托人公会」行政委员会之董事一职;自09

  年9月至2015年6月期间,获「香港交易所」委任作为其结算咨询小组成员;另外,黄女士目前亦是

  郑女士乃英国特许公认会计师公会之资深会员及香港会计师公会之会员,并持有伦敦大学专业

  会计硕士学位。郑女士从事金融与银行业务超过二十年,其中十多年专职于托管业务,服务企业及

  机构性客户。曾经工作的机构包括全球最大之金融集团–美国摩根大通银行与汇丰银行及本地银

  阮女士拥有超过二十年退休金及信托基金管理经验,管理工作包括投资估值、基金核算、投资

  合规监控及信托运作等。加入中银国际集团前,阮女士曾于百慕达银行任职退休金部门经理一职,

  以及于汇丰人寿任职会计经理,负责退休金基金会计工作。阮女士是香港会计师公会及英国特许公

  在安全保管资产方面,为了清楚区分托管客户与银行拥有的资产,中银香港目前已以托管人身

  份在本港及海外存管或结算机构开设了独立的账户以持有及处理客户的股票、债券等资产交收。

  除获得客户特别指令或法例要求外,所有实物证券均透过当地市场之次托管人以该次托管人或

  当地存管机构之名义登记过户,并存放于次托管人或存管机构内,以确保客户权益。

  至于在异地市场进行证券交割所需之跨国汇款,除非市场/存托机构/次托管行等另有要求,否

  则中银香港会尽可能在交收日汇入所需款项,以减少现金停留于相关异地市场的风险。

  中银香港所采用的托管系统名为”Custody&SecuritiesSystem”或简称CSS,是中银香港

  聘用一支科技专家、并结合银行内部的专才,针对机构性客户的托管需求在原有的零售托管系统上

  重新组建而成的。CSS整个系统构建在开放平台上,以IBMP5系列AIX运行。系统需使用两台服

  务器,主要用作数据存取及支持应用系统软件,另各自附有备用服务器配合。此外,一台窗口服务

  器已安装NFS(NetworkFileSystem,forUnix)模块,负责与AIX服务器沟通。

  新系统除了采用尖端科技开发,并融合机构性客户的需求与及零售层面的系统优势,不单符合

  SWIFT-15022之要求,兼容filetransfer等不同的数据传输,亦拥有庞大的容量(原有的零售托

  管系统就曾多次证实其在市场买卖高峰期均运作如常,反观部分主要银行的系统则瘫痪超过1.5小

  至于基金估值、会计核算以及投资监督服务,则采用自行研发的FAMEX系统进行处理,系统可

  相容多种货币、多种成本定价法及多种会计核算法,以满足不同机构客户及各类基金的需要。系统

  优势包括:多种货币;多种分类;实时更新;支持庞大数据量;简易操作,方便用户。系统所支持

  的核算方法包括:权重平均(WeightedAverage);后入先出(LIFO);先入先出(FIFO);其它方法可

  经与客户商讨后实施。系统所支持的估值方法有:以市场价格标明(MarkingtoMarket);成本法;

  成本或市场价的较低者;入价与出价(Bidandoffer);分期偿还(Amortization);含息或除息

  作为一家本地持牌银行,中银香港的业务受香港金融管理局全面监管;另外,作为本地上市的

  中银香港实施严格的内部控制制度和风险管理流程,所有重要环节均采用双人复核,减少人工

  操作风险;并由独立风险管理部门就任何新产品/服务/措施等进行全面评核及监控,避免人为失误

  对于次托管行或服务商的委任,中银香港亦制定了有关选任、服务标准、及日常服务水平监控

  等制度及要求,以确保服务质量。对托管客户而言,中银香港亦承担其次托管行之服务疏失等风险,

  中银香港具备经审核之应变计划以应付各种各样特殊情况的发生。应变计划每年均会进行测试

  及演练,模拟在突发情形下之业务运作,并对测试结果进行检讨及评估,以确保在突发情形下仍能

  提供服务。系统方面,灾难应变措施中心亦已预留独立应用软件及数据库服务器,随时取代生产服

  托管业务之规章制度及工作手册乃根据与托管相关的监管条例或指引(如:员工守则,了解你

  的客户政策、防洗钱政策及个人私隐条例等)与中银香港本身制定的内控制度(如:信息安全管理

  办法,包括托管系统用户之管理、权限之设定等)缮制,并因应有关条例、指引或政策之修订而适

  有关托管业务的重要规章制度包括《托管业务标准操作规程》(Custody-StandardOperating

  ProcedureOverview),主要内容包括:账户开立、客户账户管理、结算程序、公司行动程序、资

  产核对、资金报告、账单、投诉、应急计划等等。以及《托管系统进入控制规程》(Custody-System

  AccessControlProcedureOverview),内容涵盖系统范围、系统描述、用户概况、功能列表、职

  中银香港设有独立的稽核委员会,直接向董事会负责,对各部门进行定期及不定期之稽核。至

  于年度审计,则委任安永(Ernst&Young)会计师事务所进行。在核心托管团队中,特有一名合规

  中银集团系内各企业法人或业务条线均严格分开,并设严密的防火墙,以确保客户资料高度

  中银香港托管业务自成立至今已超过十三年,从未受到监管机构的重大处罚,亦没有重大事项

  注册地址:北京市西城区金融大街5号、甲5号6层甲5号601、甲5号7层甲5号

  直销机构可以办理本基金人民币份额的申购业务。投资者还可通过本公司电子自助交

  易系统申购本基金的人民币份额。本基金管理人的直销机构和电子自助交易系统不支持美元

  注册地址:广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座邮编:518048

  网址:br/

  注册地址:江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号南昌国际金融大厦A栋41层

  办公地址:江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号南昌国际金融大厦A栋41层

  注册地址:深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元

  办公地址:深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元

  注册地址(详细):渝中区中山三路107号上站大楼平街11-B,名义层11-A,8-B4,9-B、

  办公地址(详细):渝中区中山三路107号上站大楼平街11-B,名义层11-A,8-B4,9-B、

  注册地址:深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座13层1301-1305室、14

  办公地址:深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座13层1301-1305室、14

  (44)中国中金财富证券有限公司注册地址:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务

  中心A栋第18层-21层及第04层01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、

  办公地址:深圳市福田区益田路6003号荣超商务中心A栋第04、18层至21层

  注册地址:新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路358号大成国际大厦20楼2005

  办公地址:新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路358号大成国际大厦20楼(830011)

  注册地址:深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座13层1301-1305室、

  办公地址:深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座13层1301-1305室、

  住所:杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201、501、502、1103、1601-1615、1701-1716

  办公地址:杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201、501、502、1103、1601-1615、

  注册地址:上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心办公楼二期53层5312-15单元

  注册地址:北京市朝阳区建国门外光华路14号1幢1层、2层、9层、11层、12层

  注册地址:北京市石景山区八大处高科技园区内6-C号地3号楼2层205室

  注册地址:深圳市福田区福田街道岗厦社区金田路3088号中洲大厦3203A单元

  办公地址:深圳市福田区福田街道岗厦社区金田路3088号中洲大厦3203A单元

  注册地址:郑州市郑东新区东风东路东、康宁街北6号楼6楼602、603房间

  注册地址:深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘

  办公地址:广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔12楼B1201-1203

  注册地址:上海市崇明县长兴镇路潘园公路1800号2号楼6153室(上海泰和经济发展

  客户服务电线br/

  办公地址:北京市朝阳区东三环北路甲19号SOHO嘉盛中心30层3001室

  注册地址:北京市海淀区东北旺西路中关村软件园二期(西扩)N-1、N-2地块新浪总部科

  注册地址:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路799号5层01、02、03室

  办公地址:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路799号5层01、02、03室

  注册地址:深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书

  基金管理人可根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管

  理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和本基金基金合同等的规定,选择其他符合要求的

  注册地址:北京市西城区金融大街5号、甲5号6层甲5号601、甲5号7层甲5号

  基金管理人承诺为本基金的份额持有人提供一系列的服务(基金管理人将根据基金份额

  公司向首次开立基金账户的客户寄送《基金账户确认书》(公司获得投资人准确的邮寄

  在基金募集期间新开户的客户,公司将于基金合同生效后的15个工作日内寄送《基金

  务,按“3”后,输入需要下载的对账单日期,进行对账单自助传线、公司将按照份额持有人的需求,提供纸质、电子邮件、短信对账单。上述对账单需

  (1)电子邮件对账单:公司为定制电子邮件对账单的份额持有人提供月度、季度和年

  度电子对账单。电子对账单在每月、季、年度结束后15个工作日内向份额持有人指定的电

  (2)手机短信对账单:公司为定制手机短信对账单的份额持有人发送交易发生时间段

  的季度手机短信账单。手机短信对账单在每季度结束后15个工作日内向份额持有人指定的

  (3)纸质对账单:公司为定制纸制对账单的份额持有人寄送交易发生期间的季度纸质

  对账单。季度内无交易发生,公司将不邮寄该季度纸质对账单。定制纸质对账单的份额持有

  人将获得年度对账单。纸质对账单的寄送时间为每季度或年度结束后的15个工作日内。

  3、提示:由于份额持有人提供的邮寄地址、手机号码、电子邮箱不详或因邮局投递差

  错、通讯故障、延误等原因,造成对账单无法按时准确送达,请及时到原基金销售网点或致

  电本公司客服中心办理相关信息变更。如需补发对账单,敬请拨打客服热线电话。

  本基金默认的收益分配方式是现金分红,份额持有人可通过销售机构选择现金分红或红

  利再投资,并通过本公司网站、客户服务中心或销售机构查询基金收益分配方式。

  本基金(工银香港中小盘人民币份额)可通过销售机构和我公司网上交易系统为份额持

  有人提供定期定额投资的服务,即份额持有人可通过固定的渠道,采用固定期限、固定金额

  的方式申购基金份额。定期定额投资金额限制以销售机构规定及相关公告为准。

  公司为份额持有人提供本基金信息、基金投资报告、宏观形势分析、基金净值等多种资

  讯(电子版)。如需通过手机或电子邮件获得上述资讯,份额持有人可通过公司网站或热线

  1、热线(免长途费),客户服务传线)人工服务:我公司为客户提供——每天24小时人工服务。人工服务内容包括:账

  户信息、基金份额、基金净值、基金对账单、最新公告的自助查询,以及传线、在线客户服务

  公司网站、手机APP客户端和微信设置了“在线客服”栏目,份额持有人可通过登录公

  司网站首页、手机APP客户端或微信,点击“在线客服”图标通过网络在线开展相关咨询。

  在线客服的人工服务时间为——每天24小时。人工服务内容包括:基金产品咨询、业务规

  份额持有人可向公司客户服务电子邮箱(、热线”)发送邮件或留言,您的各种服务需求将在一个工作日内得到回复。

  人民币份额持有人可以通过本公司电子自助交易系统(7*24小时服务)办理基金交易

  业务,包括:基金认购、申购、赎回、撤单、分红方式变更及查询等业务。电子化交易方式

  网上交易:客户可以使用多家银行的银行卡通过网上交易系统自助办理基金交易业务。

  手机APP客户端:操作简单、应用灵活,客户可随时随地通过手机客户端办理业务。下

  载方式:客户可以通过在本公司官网下载,也可以通过AppStore、91助手、安卓网等应用

  微信交易:客户可通过关注“工银微财富”的微信服务号,使用开户身份证号登录账户

  电子化交易的具体交易操作方法参考公司网站“网上交易”栏目下相关交易指引。

  公司网站为客户提供账户查询、产品信息查询、公告信息查询、基金资讯、投资策略报

  告、交易状态查询、财富俱乐部积分兑换、微博/微信/网站活动参与和交流等内容的服务。

  份额持有人可以通过本公司热线电话、电子邮箱、传真、在线客服等渠道对基金管理人

  (十)如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请联系本公司客户服务电

  1.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行手机银行渠道基金申购及定期

  2.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金参加工商银行个人电子银行基金申购费率优

  3.工银瑞信基金管理有限公司关于增加北京百度百盈基金销售有限公司为旗下部分基金

  4.工银瑞信基金管理有限公司关于增加玄元保险代理有限公司为旗下基金销售机构并进

  5.工银瑞信基金管理有限公司关于董事长变更的公告,2019-05-08;

  6.工银瑞信基金管理有限公司关于董事长和总经理变更的公告,2019-05-09;

  7.关于工银瑞信基金管理有限公司旗下部分基金2019年开放日的提示性公告,

  8.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金所持中科曙光股票估值调整的公告,

  9.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金所持新城控股股票估值调整的公告,

  10.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金所持新城控股股票估值调整的公告,

  11.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金所持*ST信威股票估值调整的公告,

  12.工银瑞信基金管理有限公司关于调整客户服务热线人工服务及在线客服服务时间的通

  13.工银瑞信基金管理有限公司关于基金直销电子自助交易系统开通平安银行支付渠道并

  14.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中信建投证券股份有限公司为销售

  15.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金所持东旭光电股票估值调整的公告,

  16.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金投资闻泰科技非公开发行股票的公告,

  17.关于工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)变更基金经理的公告,

  18.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金投资长春高新非公开发行股票的公告,

  19.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行手机银行渠道基金申购及定期

  20.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金参加工商银行费率优惠活动的公告,

  21.关于工银瑞信基金管理有限公司旗下部分基金2020年开放日的提示性公告,

  22.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金投资招商轮船非公开发行股票的公告,

  23.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下部分基金春节假期延长期间交易规则的提示性公

  24.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下部分基金风险评级变动的通知,2020-02-03;

  25.工银瑞信基金管理有限公司及全资子公司关于使用固有资金投资旗下偏股型基金的公

  26.关于调整旗下部分基金在直销电子交易系统最低定期定额投资金额及最低转换份额的

  27.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下部分基金风险评级变动的通知,2020-02-14;

  28.工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告,2020-02-22;

  29.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下部分基金风险评级变动的通知,2020-03-02。

  本基金招募说明书存放在基金管理人的办公场所和营业场所,投资者可免费查阅。在支

  (一)中国证监会准予工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)募集申请的

  以上第(一)至(五)项备查文件存放在基金管理人办公场所、营业场所,第(六)

  项文件存放于基金托管人的办公场所。基金投资者在营业时间可免费查阅,在支付工本费后,

  (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括但不

  5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使

  8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或

  (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括但不

  2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,自主做

  5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任;

  (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不限于:

  2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财

  3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用;

  6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了《基

  金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基

  9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基金

  12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基金

  14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律

  15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为基金提供服务

  16)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换和

  (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不限于:

  1)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发

  3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;

  4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管

  5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的

  基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证

  6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任

  8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基

  金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎

  11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

  12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》

  及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;

  13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收

  15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金

  16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年

  17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者能

  够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付合理

  18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

  19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金托

  20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,应当

  21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金托管人违反

  《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;

  22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行为

  23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

  24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能生效,基金管

  理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后

  (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不限于:

  1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财产;

  2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用;

  3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基金合同》及国

  家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报中国证监会,

  4)根据相关市场规则,为基金开设证券账户等投资所需账户、为基金办理证券交易资

  (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:

  1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产。现金存入现金账户时构成

  境外资产托管人的等额债务,除非法律法规及撤销或清盘程序明文规定该等现金不归于清算

  2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基

  3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财产

  的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立;对所

  托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基金之间在账户设置、资

  4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任

  6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照《基金合同》的

  7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基

  8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回

  10)对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见,说明基金管理人

  在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基金管理人有未执行《基

  11)除第26)项所述资料外,保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关

  14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;

  15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人大会或配合基

  17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

  18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行监管机

  19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退

  20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金管理

  人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿;

  22)对基金的境外财产,基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。

  境外托管人在履行职责过程中,因本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受损的,基金托管

  人应当承担相应责任。基金托管人对境外托管人的责任承担应视主次托管协议的适用法律、

  23)保护基金份额持有人利益,按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监

  督,如发现投资指令或资金汇出入违法、违规,应当及时向中国证监会、外管局报告;

  24)安全保护基金财产,准时将公司行为信息通知基金管理人,确保基金及时收取应得

  25)每月结束后7个工作日内,向中国证监会和外管局报告基金管理人境外投资情况,

  26)办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务并保存基金的资金

  汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等相关资料,其保存的时间应

  27)法律法规及中国证监会、外管局规定的和《基金合同》约定的其他义务。

  基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表有权代表

  (1)除法律法规、中国证监会和基金合同另有规定的以外,当出现或需要决定下列事

  11)单独或合计持有本基金总份额10%以上(含10%)基金份额的基金份额持有人(以

  基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召开基金份额持有人

  13)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的

  (2)在不违背法律法规和基金合同的约定,以及对基金份额持有人利益无实质性不利

  影响的情况下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额持有

  3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不利影

  5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基

  6)在不损害已有基金份额持有人权益的情况下增加、取消或调整基金份额类别设置;

  7)在符合有关法律法规的前提下,经中国证监会允许,基金管理人、销售机构、登记

  机构在法律法规规定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下调整有

  关基金认购、申购、赎回、转换、收益分配、非交易过户、转托管等业务的规则;

  8)在法律法规或中国证监会允许的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不利影响

  9)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

  (1)除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人

  (3)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面

  提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知基金托管

  人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不

  召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管人自行召集,并自出具书面决定之

  (4)代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金

  份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起

  10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管

  理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,代表

  基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提

  出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提

  出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定

  (5)代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额

  持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额10%以上(含

  10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前30日报中国证监会备案。基金份额持有

  人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干

  (6)基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

  (1)召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前30日,在指定媒介公告。基金

  4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期限等)、

  5)会务常设联系人姓名及联系电线)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

  (2)采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知中说明本

  次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书

  (3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的

  计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意

  见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托管

  人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见

  基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规或监管机构允许以

  (1)现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席,

  现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会,基金管理人

  或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时,可以进行

  1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额

  的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,

  2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,有效的基金份

  额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一)。若到会者在权益登记

  日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原

  公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召集

  基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基

  (2)通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或大

  会公告载明的其他方式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式

  1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在2个工作日内连续公布相关提

  2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理

  人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人(如果基金托管

  人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额

  持有人的书面表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影

  3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持有人所持有的

  基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若本人直接出具书面

  意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日基

  金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、

  6个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大

  会应当有代表三分之一以上(含三分之一)基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人

  4)上述第3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见

  的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有

  基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知

  (3)在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金的基金份额持有人亦可采用其他非

  书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权;在会议召开方式上,本基金

  亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人

  大会,会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、

  网络、电话或其他方式进行表决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

  议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修改、决定终

  止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金

  合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。

  基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在基金份

  在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人,

  然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。大会主持人为基金管理

  人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下,由基金托管人授权

  其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,

  则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举产生一名基

  金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或

  会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名

  称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)和

  在通讯开会的情况下,首先由召集人提前30日公布提案,在所通知的表决截止日期后

  5个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督下形成决议。

  (1)一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的50%

  以上(含50%)通过方为有效;除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事

  (2)特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的

  2/3以上(含2/3)通过方可做出。基金合同另有约定外,转换基金运作方式、更换基金管

  理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。

  采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符合会议通

  知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面符合会议通知规定的书

  面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具

  基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表

  1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议

  开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会

  召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由

  基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有

  人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额

  持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。

  2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结

  3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,可以在宣

  布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点,重新清点以一

  4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不影

  在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权

  代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,并由公证机关

  对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督

  基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。

  基金份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上

  公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、

  基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决

  议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有

  9、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定,

  凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被

  取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后,可直接对本部分内容进行

  (1)变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通

  过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通

  过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

  (2)关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案,自表决

  通过之日起生效,决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

  (2)基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新基金托管

  (3)连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于

  5,000万元情形的,则直接终止基金合同并进入基金财产的清算程序,无须召开基金份额持

  (1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金

  财产清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

  (2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具

  有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金

  (3)在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行职责,继续忠实、

  勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

  (4)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、

  5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律

  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用

  依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费

  用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

  清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具有证券、期货相关业务

  资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金

  财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组

  进行公告,基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上,并将清算报告提示性公告

  各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议,如经友

  好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会,根据该会当时有效的仲裁规则进

  行仲裁,仲裁地点为北京市,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力,除非仲裁裁

  争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基金

  《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所

  住所:北京市西城区金融大街5号、甲5号6层甲5号601、甲5号7层甲5号701、

  经营范围:吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;

  发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;提供

  信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱服务;外汇存款;外汇贷款;

  外汇汇款;外汇兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇

  担保;结汇、售汇;发行和代理发行股票以外的外币有价证券;买卖和代理买卖股票以外的

  外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行

  及付款;资信调查、咨询、见证业务;组织或参加银团贷款;国际贵金属买卖;海外分支机

  构经营与当地法律许可的一切银行业务;在港澳地区的分行依据当地法令可发行或参与代理

  (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》中实际可以监控事项的约定,

  建立相关的技术系统,对基金管理人的投资运作进行监督。主要包括以下方面:

  1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。基金管理人应将拟投资的股票库等各投资

  品种的具体范围提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化,对各投资品种的

  具体范围予以更新和调整,并通知基金托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资

  3、对法律法规规定及《基金合同》中实际可以监控事项约定的基金投资比例的其他方

  (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净值

  计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金

  收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行业务复核。

  (三)基金托管人发现基金管理人的违规行为,应及时通知基金管理人,由基金管理人

  限期纠正;基金管理人收到通知后应及时进行核对确认并回函;在限期内,基金托管人有权

  对通知事项进行复查,如基金管理人未予纠正的,基金托管人应报告中国证监会。

  (四)基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,包括但不限于:在规定

  时间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按照法

  规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制

  (五)基金托管人对投资管理人对基金财产的投资运作于估值日结束且相关数据齐备

  (六)基金托管人的投资监督报告的准确性和完整性受限于基金管理人及其他中介机构

  提供的数据和信息,基金托管人对这些机构的信息的准确性和完整性不作任何担保、暗示或

  (七)基金托管人对基金管理人的投资行为(包括但不限于其投资策略及决定)及其投资

  (一)在本协议的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关

  法律法规及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行

  必要的核查,核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账

  户和证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额的基金

  份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

  (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无

  正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、

  《基金合同》及本协议有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管

  人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权

  随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项

  (三)基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以

  供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。

  1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产,但上述资产

  不包括:(1)由基金托管人或境外托管人在清算机构或其他证券集中处理系统中持有的证券;

  (2)在过户代理人处保存的集合投资工具中的无凭证份额或其他权益。基金托管人及其境

  2、基金托管人应安全保管基金财产,未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、《基

  3、基金托管人或委托境外托管人按照规定开设基金财产的所有资金账户和证券账户等

  4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。

  5、基金托管人可将基金财产安全保管和办理与基金财产过户有关的手续等职责委托给

  7、托管人或其境外托管人按照有关市场的适用法律、法规和市场惯例,支付现金、办

  8、基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原因进行终止

  清算时,不得将任何证券、非现金资产及其收益归入其清算财产;境外托管人因上述同样原

  因进行终止清算时,基金托管人应当要求境外托管人不得将证券、非现金资产及其收益归入

  其清算财产,但当地的法律、法规和市场惯例不允许托管证券独立于清算财产的情况除外。

  基金托管人应当确保自身及境外托管人采取商业上的合理行动以保证证券、非现金资产的任

  何部分不会在其进行清算时,作为可分配财产分配给其债权人。当基金托管人知道托管资产

  的任何一部份将被视为托管人的清算财产时﹐托管人应尽快通知基金管理人。双方理解在全

  球托管模式下,现金存入现金账户时构成境外托管人的等额债务,除非法律法规及撤销或清

  1、基金募集期间的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该账户由基金管

  2、基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额

  持有人人数符合基金合同及其他有关规定后,基金管理人应在规定时间内,聘请具有从事证

  券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2

  名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。验资完成后,基金管理人应将属于基金财产的

  全部资金划入基金托管人开立并指定的基金托管银行账户中,并确保划入的资金与验资确认

  3、若基金募集期限届满,未能达到基金合同及其他有关规定的生效条件,由基金管理

  2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的托管账户。本基金的银行预留印鉴由基金

  托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、支付

  3、本基金托管账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人、基

  金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用本基金的银行账户进行

  4、基金资金结算账户的开立和管理应符合账户所在国或地区监管理机构的有关规定。

  1、基金托管人在基金所投资市场的交易所或登记结算机构或境外托管人处,按照该交

  2、基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基

  金管理人以及各自委托代理人均不得出借擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的

  3、基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责,账户资产

  4、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为,基金托管

  人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性(包括是

  1、因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据投资市场所在国家或地区法律法规和

  基金合同的规定,由基金托管人或境外托管人负责开立。新账户按有关规则使用并管理。

  2、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,

  基金财产投资的有价凭证等的保管按照实物证券相关规定办理。基金托管人对其以外机

  基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及

  有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后30日内将一份正

  本的原件提交给基金托管人。除另有规定外,基金管理人或其委托的第三方机构在代表基金

  签署与基金财产有关的重大合同时一般应保证有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托

  管人至少各持有一份正本原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少

  基金托管人、境外托管人负责按基金管理人和基金托管人约定的定价原则对基金财产进

  行定价。在进行资产定价时,基金托管人、境外托管人有权本着诚意原则,依赖本协议所约

  定的经纪人、定价服务机构或其他机构的定价信息,但在不存在过错的前提下,基金托管人、

  境外托管人对上述机构提供的信息的准确性和完整性不作任何担保,并对这些机构的信息的

  基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指基金资产净值除

  基金管理人每个估值日对基金进行估值,估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金

  会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。每个估值日15:00之前,基金管理人将前一

  日的基金估值结果以双方确认的形式报送基金托管人。基金托管人应在收到上述估值结果后

  进行复核,并在当日17:00之前以双方确认的方式将复核结果传送给基金管理人,由基金

  管理人定期对外公布。基金月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

  3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公允价值时,

  基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

  4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以

  及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,双方应及时进行协商和纠

  5、当基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,并采取合理的措施防

  止损失进一步扩大;基金份额净值计算差错小于基金份额净值0.5%时,基金管理人与基金

  托管人应在发现日对账务进行更正调整,不做追溯处理;基金份额净值计算差错达到或超过

  基金份额净值0.5%时,基金管理人应当公告、通报基金托管人并报中国证监会备案。如法

  6、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在偏差并且偏差在合理的范

  围内,基金份额净值以基金管理人的计算结果为准,基金管理费和基金托管费也应以基金管

  7、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误,导致该基金财产或基金份额持

  有人的实际损失,基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算的净值数据正确,则基金

  托管人对该损失不承担责任;若基金托管人计算的净值数据也不正确,则基金托管人也应承

  担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当

  得利,且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任,则基金管理人应负责向不当得利

  之主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿

  8、由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所及登记结算公司发送的数据错误,基

  金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,

  由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基

  9、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异,且双方经协商未能

  达成一致,基金管理人可以按照其对基金份额净值的计算结果对外予以公布,基金托管人可

  基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照双方约定的同一记账方法和会

  计处理原则,分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册,对双方各自的账册定期进行核

  对,互相监督,以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人

  基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符,双

  基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。月度报表的编制,应于每月终了后

  5个工作日内完成;招募说明书在《基金合同》生效后每六个月更新并公告一次,于该等期

  间届满后45日内公告。季度报告应在每个季度结束之日起10个工作日内,由基金管理人将

  编制完毕的报告送交基金托管人复核,并于每个季度结束之日起15个工作日内予以公告;

  半年度报告在会计年度半年终了后40日内,由基金管理人将编制完毕的报告送交基金托管

  人复核,并于会计年度半年终了后60日内予以公告;年度报告在会计年度结束后60日内,

  基金管理人将编制完毕的报告送交基金托管人复核,并于会计年度终了后90日内予以公告。

  基金合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告,半年度报告或者年度报

  基金管理人在月度报表完成当日,将报表盖章后提供给基金托管人复核;基金托管人在

  收到后应立即进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人机构在季度报告完

  成当日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管人应在收到后5个工作日内完成复核,

  并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在半年度报告完成当日,将有关报告提供给

  基金托管人复核,基金托管人应在收到后15日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管

  理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人应在

  收到后25日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之

  基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共

  同查明原因,进行调整,调整以双方认可的账务处理方式为准;若双方无法达成一致以基金

  管理人的账务处理为准。核对无误后,,基金托管人在基金管理人提供的月度报告上加盖业

  务章,在季报、半年报和年报上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的复

  核意见书,双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前

  就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有权就

  基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

  对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册,基金管理人应在每半年度结束后

  5个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金

  权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册,

  基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册。如基金托管人无法妥善保存持有人名册,

  基金管理人应及时向中国证监会报告,并代为履行保管基金份额持有人名册的职责。基金托

  基金托管人对基金份额持有人名册负有保密义务。除法律法规、基金合同和本协议另有

  规定外,基金托管人不得将基金份额持有人名册及其中的任何信息以任何方式向任何第三方

  披露,基金托管人应将基金份额持有人名册及其中的信息限制在为履行基金合同和本协议之

  因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商解决,但若争议未能以协商方

  式解决的,则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会,根据提交

  仲裁时该会现时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力。

  争议处理期间,双方当事人应各自继续履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基

  本协议经双方当事人经协商一致,可以书面形式对协议进行修改。修改后的新协议,其

  内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案。

  注:本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“第十八部分基金的信息披露”